Le blog des entrepreneurs Que faire de son excédent de trésorerie ?

Que faire de son excédent de trésorerie ?

À mesure que les résultats et la gestion de votre entreprise s’améliorent, la trésorerie dégagée se fait de plus en plus importante. Votre société est alors en droit de se demander que faire de toute cette trésorerie qui s’accumule. Si certaines la laissent tranquillement sur le compte courant de l’entreprise, d’autres préfèrent la faire fructifier. Les solutions ne manquent pas et il convient de choisir celle qui correspond le mieux aux besoins de l’entreprise.

 

A retenir
  • Ne laissez pas toute votre trésorerie sur votre compte courant, avec l’inflation, c’est comme si vous perdiez de l’argent
  • placez sur des produits financiers très liquides mais peu rémunérateur la trésorerie dont vous pourriez avoir besoin à court termes
  • Vous pouvez placer sur des produits plus risqués la trésorerie donc vous n’avez pas besoin à moyen termes

Les placements financiers

 

La première option, et peut- être la plus évidente pour tous, est celle de placer sa trésorerie de sorte à en tirer des intérêts. Les possibilités de placement sont diverses, aussi certains choisiront des placements risqués fortement rémunérateurs tandis que d’autres privilégieront des placements plus sécurisés bien que moins fructueux.

Parmi les différents placements financiers qui se présentent à nous, nous avons :

  • Les comptes à terme : ils constituent un placement financier sécurisé et rémunéré. La durée du placement peut être fixe ou variable. Quant au taux d’intérêt il est préalablement fixé à l’avance avec la banque. Ces fonds sont alors bloqués pendant toute la durée du contrat qui peut varier de 1 mois à plusieurs années.
  • Les titres de créances négociables : Parmi ces titres, les billets de trésorerie et les bons du trésor notamment. En acquérant ces titres de créances, une entreprise peut exiger le remboursement de la dette et des intérêts une fois que le titre arrive à échéance.
  • Les SIVAC (Sociétés d’Investissements à Capital Variable): Elles permettent d’investir, aux côtés d’autres investisseurs, dans un portefeuille de titres. L’intérêt de cette méthode est la répartition des risques.
Ces trois options ont été classées de la moins risquée à la plus risquée. À noter toutefois que pour des placements à haut risque, il est important de placer les liquidités dont on n’a pas besoin à court ou moyen terme.

 

L’escompte et le remboursement anticipé des dettes

 

Les entreprises peinent parfois à obtenir le règlement des factures qu’elles envoient. Un phénomène qui s’est accentué depuis la crise de 2008, les PME ayant pris l’habitude de régler leurs fournisseurs en retard. Les fournisseurs établissent donc des stratégies et mentionnent sur la facture une escompte (=remise) qui sera déduite du montant total si la dette est réglée rapidement. Le fait d’encaisser de la trésorerie plus rapidement vaut bien cette petite remise.

Ainsi, dans le cas où une entreprise dispose d’une trésorerie suffisante et d’une bonne visibilité financière, celle-ci peut se permettre de rembourser ses dettes de manière anticipée.

 

 

Les avances en compte courant

 

Les sociétés d’un même groupe ont la possibilité d’effectuer des avances en compte courant entre elles. Celles-ci sont rémunérées selon un taux plafonné par l’administration fiscale. D’une manière générale, la complexité de ces opérations nécessite l’intervention d’un professionnel.

Ces avances de trésorerie sont d’une manière générale recouvrées assez rapidement, sauf circonstances difficiles pour l’entreprise.

Réaliser de nouveaux investissements

 

D’une manière générale, il sera souvent plus intéressant de réinvestir sa trésorerie pour développer l’activité plutôt que de la placer. Plusieurs possibilités d’investissement s’offrent aux entreprises :

  • Financer l’achat de nouvelles machines plus performantes, effectuer la refonte d’un site Internet ou encore investir dans la recherche & développement.
  • Développer un nouveau produit, lancer une nouvelle activité, attaquer le marché d’un autre pays
  • Embaucher de nouveaux salariés, financer une formation nécessaire aux équipes en place
  • Devenir propriétaire des locaux afin de s’affranchir des charges fixes que constituent les loyers.
Conclusion

Dans tous les cas, avant de procéder à un placement de votre trésorerie, n’oubliez pas de réaliser un prévisionnel financier afin de valider l’évolution de votre trésorerie et ainsi vous assurer de quand vous aurez besoin d’investir cette trésorerie excédentaire. Gardez toujours une matelas de sécurité en cas de coup dur ou de décalage de paiement de vos clients affectant votre BFR.

cloud cloud

Cette fiche vous a plu ?

Partagez-la !

Nos fiches pratiques qui pourraient vous servir

Levée de fonds
Le tableau de bord de vos prévisions financières

Qu'est-ce qu'un tableau de bord ? Comment le construire? Quels indicateurs y faire figurer ? Quel est son utilité ?

Découvrir
Business Plan
Comment générer plus de trésorerie pour son restaurant

Quel est l’objectif du business plan d’un restaurant ? Comment élaborer le business plan de votre restaurant ? Comment étudier le marché cible ? Comment fixer une stratégie marketing ? Quels sont les documents comptables prévisionnels ? Comment évaluer et générer plus de trésorerie à travers ces documents ? 

Découvrir
comptabilite
BFR et fonds de roulement: Quelles différences ?

Le BFR (Besoin en fonds de roulement) et le fonds de roulement sont deux notions clés pour un entrepreneur. Quel est leur lien ?

Découvrir
comptable
Besoin en fonds de roulement (BFR) : calcul et explication

Le calcul du BFR (besoin en fonds de roulement) est clé lors de la rédaction de votre business plan. Comment se calcule le BFR?

Découvrir
background-image

Vous avez une question,
un besoin ?

Que ce soit pour votre banque ou pour lever des fonds, notre expert vous aidera à vous poser les bonnes questions, à choisir les bonnes options stratégiques, trouver un business model pertinent et rédigera un business plan convaincant aux yeux des financeurs.

Consultant business plan

Gaëtan Baudry

N’hésitez pas à le contacter pour tous vos besoins

06.09.17.41.06

restez informés sur nos dernières sorties

Inscrivez vous à notre newsletter !

Newsletter

Se faire conseiller gratuitement par un comptable