Le blog des entrepreneurs Que faire de son excédent de trésorerie ?

Que faire de son excédent de trésorerie ?

À mesure que les résultats et la gestion de l’entreprise s’améliorent, la trésorerie dégagée se fait de plus en plus importante. La société est alors en droit de se demander que faire de toute cette trésorerie qui s’accumule. Si certaines la laissent tranquillement sur le compte courant de l’entreprise, d’autres préfèrent la faire fructifier. Les solutions ne manquent pas et il convient de choisir celle qui correspond le mieux aux besoins de l’entreprise.

 

À mesure que les résultats et la gestion de l’entreprise s’améliorent, la trésorerie dégagée se fait de plus en plus importante. La société est alors en droit de se demander que faire de toute cette trésorerie qui s’accumule. Si certaines la laissent tranquillement sur le compte courant de l’entreprise, d’autres préfèrent la faire fructifier. Les solutions ne manquent pas et il convient de choisir celle qui correspond le mieux aux besoins de l’entreprise.

 

Les placements financiers

La première option, et peut- être la plus évidente pour tous, est celle de placer sa trésorerie de sorte à en tirer des intérêts. Les possibilités de placement sont diverses, aussi certains choisiront des placements risqués fortement rémunérateurs tandis que d’autres privilégieront des placements plus sécurisés bien que moins fructueux.

Parmi les différents placements financiers qui se présentent à nous, nous avons :

  • Les comptes à terme : ils constituent un placement financier sécurisé et rémunéré. La durée du placement peut être fixe ou variable. Quant au taux d’intérêt il est préalablement fixé à l’avance avec la banque. Ces fonds sont alors bloqués pendant toute la durée du contrat qui peut varier de 1 mois à plusieurs années.
  • Les titres de créances négociables : Parmi ces titres, les billets de trésorerie et les bons du trésor notamment. En acquérant ces titres de créances, une entreprise peut exiger le remboursement de la dette et des intérêts une fois que le titre arrive à échéance.
  • Les SIVAC (Sociétés d’Investissements à Capital Variable): Elles permettent d’investir, aux côtés d’autres investisseurs, dans un portefeuille de titres. L’intérêt de cette méthode est la répartition des risques.
Ces trois options ont été classées de la moins risquée à la plus risquée. À noter toutefois que pour des placements à haut risque, il est important de placer les liquidités dont on n’a pas besoin à court ou moyen terme.

 

L’escompte et le remboursement anticipé des dettes

Les entreprises peinent parfois à obtenir le règlement des factures qu’elles envoient. Un phénomène qui s’est accentué depuis la crise de 2008, les PME ayant pris l’habitude de régler leurs fournisseurs en retard. Les fournisseurs établissent donc des stratégies et mentionnent sur la facture une escompte (=remise) qui sera déduite du montant total si la dette est réglée rapidement. Le fait d’encaisser de la trésorerie plus rapidement vaut bien cette petite remise.

Ainsi, dans le cas où une entreprise dispose d’une trésorerie suffisante et d’une bonne visibilité financière, celle-ci peut se permettre de rembourser ses dettes de manière anticipée.

 

 

Les avances en compte courant

Les sociétés d’un même groupe ont la possibilité d’effectuer des avances en compte courant entre elles. Celles-ci sont rémunérées selon un taux plafonné par l’administration fiscale. D’une manière générale, la complexité de ces opérations nécessite l’intervention d’un professionnel.

Ces avances de trésorerie sont d’une manière générale recouvrées assez rapidement, sauf circonstances difficiles pour l’entreprise.

Réaliser de nouveaux investissements

D’une manière générale, il sera souvent plus intéressant de réinvestir sa trésorerie pour développer l’activité plutôt que de la placer. Plusieurs possibilités d’investissement s’offrent aux entreprises :

  • Financer l’achat de nouvelles machines plus performantes, effectuer la refonte d’un site Internet ou encore investir dans la recherche & développement.
  • Développer un nouveau produit, lancer une nouvelle activité, attaquer le marché d’un autre pays
  • Embaucher de nouveaux salariés, financer une formation nécessaire aux équipes en place
  • Devenir propriétaire des locaux afin de s’affranchir des charges fixes que constituent les loyers.
cloud cloud

Cette fiche vous a plu ?

 

Partagez-la !

 

Nos fiches pratiques qui pourraient vous servir

Levée de fonds
Le tableau de bord de vos prévisions financières

Lors de la rédaction de votre business plan, la construction de vos prévisions financières est un des passages obligés pour répondre aux attentes des financeurs. Ces prévisions sont essentielles quant au montant de levée de fonds ou d'un prêt. Dans vos prévisions, certains éléments doivent être mis en valeur, et cela à travers un tableau de bord. Que doit-il contenir ? Combien d'éléments faut-il y inclure ? Comment le construire ? Toutes les réponses vous sont données dans cette fiche pratique

Découvrir
Business Plan
Comment générer plus de trésorerie pour son restaurant

Quel est l’objectif du business plan d’un restaurant ? Comment élaborer le business plan de votre restaurant ? Comment étudier le marché cible ? Comment fixer une stratégie marketing ? Quels sont les documents comptables prévisionnels ? Comment évaluer et générer plus de trésorerie à travers ces documents ? 

Découvrir
Levée de fonds
Levée de fonds: les 3 points clés à connaître

Un projet de création d’entreprise ? Un nouvel investissement pour répondre à la croissance de votre activité ? L’envie est là mais problème, vos finances sont insuffisantes. Heureusement, des acteurs du monde économique sont présents pour aider dans la levée des fonds et participer de façon plus ou moins proche à votre projet.

Découvrir
comptabilite
Les capitaux propres: définition et utilité

Qu’est-ce que les capitaux propres ? Quelle différence entre les parts sociales et les actions ? Quelle est la définition de capitaux propres ? Quelle différence entre les capitaux propres et les dettes de financements ? Quels sont les droits conférés par les capitaux propres à leurs apporteurs ? Quelle est la structure des capitaux propres ? Comment calculer les capitaux propres ?

Découvrir
background-image

Vous avez une question,
un besoin ?

Que ce soit pour votre banque ou pour lever des fonds, notre expert vous aidera à vous poser les bonnes questions, à choisir les bonnes options stratégiques, trouver un business model pertinent et rédigera un business plan convaincant aux yeux des financeurs.

Consultant business plan

Gaëtan Baudry

N’hésitez pas à le contacter pour tous vos besoins

06.09.17.41.06

restez informés sur nos dernières sorties

Inscrivez vous à notre newsletter !

Newsletter

Se faire conseiller gratuitement par un comptable